Doradca podatkowy dla spółki z o.o. i podatku CIT

Kiedy spółka z o.o. potrzebuje doradcy podatkowego

Księgowa spółki rozlicza to, co już się wydarzyło. Doradca podatkowy pomaga zdecydować, zanim zdarzenie nastąpi: przed wypłatą zysku, zawarciem umowy ze wspólnikiem, zakupem dużego składnika majątku albo wejściem inwestora. Błędna decyzja w tych momentach zwykle kosztuje więcej niż honorarium za rozmowę, bo da się ją poprawić dopiero w korekcie albo sporze.

Konsultacja ma największy sens przy czterech okazjach: przy zakładaniu lub przekształcaniu spółki, przed końcem roku obrotowego, przy planowanej wypłacie zysku oraz przy transakcjach z podmiotami powiązanymi.

CIT, Estoński CIT i wypłata zysku

Spółka z o.o. płaci CIT od dochodu, a gdy wypłaca zysk wspólnikom, pojawia się drugi poziom opodatkowania w postaci podatku od dywidendy. Estoński CIT przesuwa moment opodatkowania na wypłatę zysku, ale ma warunki dotyczące struktury wspólników, rodzaju przychodów i wydatków, które trzeba spełniać przez cały okres stosowania.

Dobry doradca policzy dla Twojej spółki obie ścieżki na rzeczywistych liczbach, uwzględni plany inwestycyjne i wskaże ryzyka utraty prawa do ryczałtu. Wynik zależy od marży, tempa wzrostu i tego, ile zysku zostaje w firmie.

Jak brief przyspiesza współpracę

W Doradztwa wybierasz kategorię podatkową, opisujesz spółkę własnymi słowami i dostajesz gotowy tekst zapytania wraz z listą dokumentów. Doradca widzi formę prawną, branżę, strukturę wspólników i konkretne pytanie, więc od razu ocenia, czy sprawa należy do jego specjalizacji, i może wycenić pracę.

Dla doradcy to mniej czasu na wstępne ustalenia, dla spółki szybsza i trafniejsza odpowiedź.

Jak porównać oferty doradców dla spółki

Poproś kilku doradców o wycenę tej samej sprawy. Oferty różnią się modelem: stawka godzinowa, stała opłata za analizę, abonament roczny albo opłata za konkretną opinię. Zapytaj, co dokładnie wchodzi w cenę, czy rekomendacja będzie na piśmie i jak doradca jest ubezpieczony od odpowiedzialności.

Orientację w widełkach znajdziesz w artykule [[/blog/ile-kosztuje-doradca-podatkowy|ile kosztuje doradca podatkowy]]. Jeśli prowadzisz jednoosobową działalność, zobacz także [[/doradca-podatkowy-dla-jdg|doradcę podatkowego dla JDG]].

Najczęstsze błędy spółek z o.o.

Wypłaty do wspólników bez uchwały i właściwego rozliczenia, pożyczki od wspólników bez dokumentacji i oprocentowania rynkowego, brak dokumentacji cen transferowych przy transakcjach powiązanych, wrzucanie w koszty wydatków mieszanych oraz spóźnione decyzje o formie opodatkowania. Każdy z nich da się naprawić, ale po fakcie jest to droższe niż konsultacja z wyprzedzeniem.

Dla kogo

• Wspólnik spółki z o.o., który zastanawia się, jak najkorzystniej wypłacać zysk
• Zarząd spółki rozważający przejście na Estoński CIT
• Właściciel JDG, który planuje przekształcenie działalności w spółkę
• Spółka z transakcjami z firmami powiązanymi lub zagranicznymi kontrahentami
• Firma przed kontrolą podatkową albo po wezwaniu z urzędu skarbowego